很多家长觉得, 孩子没有多少收入, 报税没什么意义.
但如果你的孩子已经 19 岁, 或者虽然现在还没满 19 岁, 但会在 2027 年 4 月之前 满 19 岁, 这件事更适合现在就提前安排, 因为这不是在履行什么额外义务, 而是在把本来可以享受的税务福利接上.
因为对很多家庭来说, 下面这三点已经足够构成孩子应该报税的三个不可拒绝的理由:
先看结论: 孩子 19 岁以后为什么一定要报税
1. 没有收入, 也可能有钱拿
对符合条件的低收入年轻人来说, 20264月报税, 单身低收入人士总额最高大约可以到 950 加元.
2. 有学费, 不报就没有记录
大学和 college 学费不是当年用不上就没了, 而是可以 carry forward, 以后收入高了再抵税. 如果符合条件, 也可能转一部分给父母当年省税.
3. 有收入, 很多时候能把被多扣的税拿回来
很多学生全年收入根本达不到个人基本免税额, 但雇主在每张工资单里已经先扣了税. 不报税, 这些税不会自己回来.
如果只想先记一句话, 那就是:
孩子 19 岁以后不报税, 很多时候不是省事, 而是把本来能拿的钱, 能留的额度, 能退回来的税直接放掉.
下面再把这三点讲清楚.
1. GST/HST Credit / Canada Groceries and Essentials Benefit: 没什么收入, 反而更应该报
这笔钱不是给高收入人群的, 本来就是给低收入人群和收入不高的年轻人的福利.
很多孩子一过 19 岁, 如果收入很低, 其实就可能开始拿这类福利.
举个例子:
如果一个孩子已经 19 岁, 还在上学, 基本没有收入, 但每年都有正常报税, 那么按加拿大财政部 2026 年对 Canada Groceries and Essentials Benefit 的说明, 对符合条件的单身低收入人士, 2026-27 benefit year 的总额最高可以到大约 950 加元. 这个总数里面包括:
- 一次性 50% top-up, 大约
267 - 之后提高 25% 的季度福利, 合计大约再增加
136 - 加上原本的基础金额, 整体到大约
950
也就是说, 对一个 19 岁以上, 收入不高, 但有正常报税记录的孩子来说, 2026 这一年已经不是单纯 “几百块有没有所谓” 的问题, 而是有可能接近 1000 块.
真正容易被忽略的点不是金额本身, 而是:
- 这类钱不是自动掉下来就有.
- CRA 要先看到这个孩子自己的报税记录.
- 不报税, 这笔福利就不会正常触发.
所以对没有收入, 或收入很低的孩子来说, 报税的意义不是交税, 而是把本来能拿的福利拿到手.
如果想看一个非常具体的生日例子, 那就看这个:
如果孩子出生于 2007 年 8 月 1 日, 那他会在 2026 年 8 月 1 日 满 19 岁.
按 CRA 2026 年公布的 GST/HST credit payment dates:
2026 年 1 月 5 日2026 年 4 月 2 日2026 年 7 月 3 日2026 年 10 月 5 日
因为这个孩子在 2026 年 8 月 1 日 才满 19 岁, 所以前三个付款日都还不到资格年龄. 但这里最容易被忽略的点是:
这个孩子虽然在
2026 年 4 月报税时还没有满19 岁, 但只要已经把2025年税表报好, 而且收入很低, 那么等他在2026 年 8 月 1 日满19 岁之后, 最早有机会开始接上相关福利的时间点, 通常就是2026 年 10 月 5 日这一期.
这个例子最想说明的不是规则本身, 而是:
GST/HST credit 这种福利不是等生日到了再想, 而是应该在前一个报税季就把记录准备好.
另外还要注意, 2026 年春季那笔一次性 top-up, 是发给符合当时条件并已经在系统里的受益人. 这个 2007 年 8 月 1 日 的孩子在春季那时还不到 19 岁, 所以通常不要直接按 “也一定能拿到春季那笔” 去理解.
2. 学费不是当年用不上就算了, 是可以留下来的
很多家长知道学费可以抵税, 但忽略了真正重要的地方:
- 孩子自己当年如果没什么收入, 学费额度通常用不掉.
- 但用不掉不代表没价值, 因为它可以累积.
- 如果符合条件, 还可以转一部分给父母或其他指定亲属, 让家庭当年直接省税.
这件事对大学生重要, 对留学生更重要, 因为学费通常更高, 累积起来不是小数目.
举个例子:
如果一个大学生一年学费 48,000. 这笔钱如果自己当年用不上, 是可以继续 carry forward 的. 以后毕业工作了, 收入高了, 这些额度就可能帮他少交一大笔税.
再比如, 如果孩子当年没有收入, 也可能把其中一部分符合规则的学费数目转给父母. federal current-year transferable amount 最多一般是 750 的税额减免基础.
真正容易被忽略的是:
不报税, 这些学费额度就没有被正常记录下来.
也就是说, 很多人不是没有学费额度, 而是根本没有把它放进 CRA 系统里. 以后收入高了, 想用这些额度抵税, 前提也是这些记录当年已经报进去.
3. 孩子有收入, 很多时候雇主是多扣了税
加拿大每年都有个人基本免税额. 很多学生虽然有打工收入, 但全年收入根本到不了那个水平.
所以很常见的情况是:
- 孩子打工时每张工资单都被扣了一点税.
- 但到了全年汇总时, 其实根本不需要交那么多.
- 这时候只有通过报税, 才能把多扣的税退回来.
举个例子:
如果一个高中生一年只打工赚了 $8,000, 但雇主在每张工资单里陆续扣了几百块税, 那么到年底这个孩子很可能根本用不到那么多税， 这时候报税以后, 前面被扣的那几百块, 很可能就能退回来.
真正容易被忽略的是:
不报税, 这笔钱不会自己退回来.
所以对有兼职, 暑期工, coop, internship 的孩子来说, 报税很多时候不是为了履行义务, 而是为了把本来就属于自己的钱拿回来.
孩子报税很容易
如果孩子:
- 没有收入
- 或者只有一点兼职收入
- 或者只是报 T4 和 T2202
那税表通常是比较简单的.
很多情况下, 自己买一个报税软件, 或者直接用 CRA 认可的 online 软件就够了. CRA 每年都有 certified tax software 列表, 也有像 SimpleFile Digital 这样的免费选项, 对情况很简单, 收入不高的年轻人来说, 往往已经够用.
真正的问题往往不是不会报, 而是一直拖着不报.
最后
孩子报税, 真正值得家长重视的, 其实就是这三件事:
- 没收入或收入低, 过了 19 岁, 可能有几百块 GST/HST credit.
- 有学费, 可以累积, 也可能转给父母省税.
- 有收入, 很多时候能把被多扣的税退回来.